Private Wealth · Foundations
Международные PrivateFoundations
Учреждение и сопровождение частных фондов для семейного капитала, бизнеса, недвижимости, инвестиционных активов и наследственного планирования.
BRIDGES GLOBAL подбирает юрисдикцию и архитектуру Private Foundation с учетом состава активов, семьи, налогового резидентства участников, банковской инфраструктуры и долгосрочной задачи клиента.
Сопровождаем весь проект: от выбора юрисдикции и governance до учреждения фонда, банковской инфраструктуры, передачи активов и ежегодного администрирования.
Речь идет о private и family foundations — структурах владения семейным капиталом. Это не коллективный инвестиционный фонд и не investment fund: юридическая природа Foundation определяется законодательством выбранной юрисдикции.
Foundation Charter
- 02Foundation Regulations
- 03Council Resolution
- 04Beneficiary Schedule
- 05Asset Schedule
- 06Protector / Guardian Powers
- 07Banking Profile
- 08Annual Governance Review
- Founder
- Foundation
- Holding Company
- Business · Investments · Real Estate
- Beneficiaries
Подбор
Подберите Foundation под вашу задачу
01 Основная задача
02 Где находятся основные активы
03 Что важнее
Автоматического юридического заключения подбор не выдает: применимые направления определяются после анализа активов, семьи и резидентства участников.
Юрисдикции
Юрисдикции для Private Foundations
9 / 9
- от $9 500Учреждение
- от $5 500 в годСопровождение
- 2-3 неделиСрок
- Family Wealth
- Succession
- Business
- от $18 500Учреждение
- от $9 000 в годСопровождение
- 3-5 недельСрок
- Investment
- Family Wealth
- от $28 000Учреждение
- от $14 000 в годСопровождение
- 4-6 недельСрок
- Family Wealth
- Succession
- Investment
- от $32 000Учреждение
- от $16 000 в годСопровождение
- 6-8 недельСрок
- Family Wealth
- Succession
- Business
- от $8 500Учреждение
- от $4 500 в годСопровождение
- 2-3 неделиСрок
- Family Wealth
- Succession
- от $11 500Учреждение
- от $6 000 в годСопровождение
- 3-4 неделиСрок
- Family Wealth
- Investment
- от $6 500Учреждение
- от $3 500 в годСопровождение
- 2-3 неделиСрок
- Family Wealth
- Succession
- расчет после разбора задачиУчреждение
- расчет после разбора задачиСопровождение
- Family Wealth
- Succession
- Business
- расчет после разбора задачиУчреждение
- расчет после разбора задачиСопровождение
- Family Wealth
- Succession
- Business
Стоимость учреждения и ежегодного сопровождения указана по подтвержденным пакетам BRIDGES GLOBAL и уточняется после анализа состава активов и требований банка.
Сравнение юрисдикций
Сравните до трех Foundations
Отметьте до трех юрисдикций в каталоге выше.
Стоимость
Стоимость учреждения и ежегодного сопровождения
- Structuring
- Foundation Establishment
- Legal Documents
- Council / Administrator Onboarding
- KYC / Source of Wealth
- Banking Preparation
- Asset Transfer
- Foundation Administration
- Council / Administrator
- Registered Office
- Accounting
- Reporting
- Compliance
- Banking Review
- Governance
Стоимость Foundation на три года
- Establishment
- Legal Documents
- Governance
- KYC
- Banking
- Asset Transfer
- Administration
- Council
- Accounting
- Reporting
- Compliance
- Administration
- Council
- Accounting
- Reporting
- Compliance
Для семейной структуры ежегодное содержание важнее первоначальной цены: расчет собирается по выбранной юрисдикции и администратору.
Сопровождение
Ежегодное сопровождение Private Foundation
- Registered Office
- Council / Administrator
- Annual Filings
- Accounting
- Compliance
- KYC Updates
- Beneficiary Changes
- Asset Changes
- Bank Compliance
- Governance Review
- Distributions
- Document Maintenance
Правовая природа
Правовая природа Private Foundation
Учреждает Foundation и передает первоначальные активы в соответствии с применимым законодательством.
Самостоятельная юридическая структура, правовая природа которой определяется законодательством выбранной юрисдикции.
Орган управления Foundation.
Лица или категории лиц, в интересах которых могут осуществляться предусмотренные документами распределения.
Если предусмотрен законодательством и документацией, осуществляет определенные контрольные или согласовательные функции.
Основной учредительный документ.
Дополнительные правила управления, beneficiaries, distributions и governance, если соответствующая конструкция применяется.
Названия органов и документов отличаются по юрисдикциям: терминология проверяется по законодательству выбранной страны.
Отличие
Foundation и Trust — разные юридические инструменты
Обычно имеет собственную юридическую правосубъектность в соответствии с законодательством конкретной юрисдикции.
Классический trust является правовым отношением; legal title на trust property находится у trustee.
Именно поэтому выбор между Foundation и Trust нельзя делать только по цене или степени «защиты».
Сравнение
Foundation, Trust или Holding Company
| Foundation | Trust | Holding Company | |
|---|---|---|---|
| Legal Personality | Самостоятельное лицо по праву юрисдикции | Правовое отношение, отдельного лица обычно нет | Юридическое лицо |
| Ownership of Assets | Активы принадлежат фонду | Legal title у trustee | Активы принадлежат компании |
| Founder / Settlor | Founder учреждает фонд и передает активы | Settlor передает активы trustee | Учредитель получает доли |
| Management | Council по уставу и regulations | Trustee в рамках trust deed | Директора |
| Beneficiaries | Определены уставом и regulations | Определены trust deed | Акционеры |
| Control | Council, при наличии — protector / guardian | Trustee, при наличии — protector | Акционеры и органы управления |
| Succession | Порядок задан документами фонда | Порядок задан trust deed | Наследование долей по общим правилам |
| Family Governance | Regulations, council, guardian | Trust deed, Letter of Wishes, protector | Акционерное соглашение и устав |
| Banking | Счет фонда | Счет открывается trustee на структуру | Корпоративный счет |
| Public Disclosure | Зависит от юрисдикции и реестра | Зависит от юрисдикции | Корпоративные реестры и UBO |
| CRS / FATCA | Статус определяется по применимым правилам отчетности | Статус определяется по применимым правилам отчетности | Статус определяется по применимым правилам отчетности |
| Accounting | Учет и отчетность фонда | Учет в объеме, установленном trustee и правом | Бухгалтерия и отчетность компании |
| Annual Administration | Council, агент, адрес, отчетность | Trustee fee и администрирование | Агент, адрес, отчетность |
| Typical Use | Семейный капитал, governance, наследование | Семейный капитал, долгосрочное владение | Операционная деятельность, владение долями |
| Setup Cost | от $6 500 | от $9 500 | зависит от юрисдикции |
| Annual Cost | от $3 500 в год | от $4 500 в год | зависит от юрисдикции |
Архитектура
Foundation как верхний уровень семейной структуры
- 01FamilyFounder и семья
- 02Private FoundationВерхний уровень владения
- 03Family HoldingДержатель долей и активов
- 04SPV · Operating Business · Investment CompanyОтдельные активы и операционные компании
- 05Bank / CustodianБанковская и инвестиционная инфраструктура
- 06Investment PortfolioПортфель и распределения
- Beneficiaries
- Protector / Guardian, если применимо
Активы
Какие активы планируется передать в Foundation
- Family Business
- Holding Company
- Real Estate
- Bank Accounts
- Investment Portfolio
- Shares
- Digital Assets
- Intellectual Property
- Several Asset Classes
Возможность прямого или косвенного владения конкретным активом определяется законодательством Foundation, страны нахождения актива, налоговыми последствиями и требованиями банков и регистраторов.
Сценарии
Как Foundation соединяется с активами
Foundation и международная недвижимость
- Foundation
- Holding
- SPV
- Property
Foundation как верхний уровень корпоративной структуры
- Family
- Foundation
- Holding Company
- Operating Companies
Foundation и цифровые активы
- Foundation
- Holding / Investment Entity
- Regulated Custody
- Digital Assets
Наследование
Семейный капитал и наследственное планирование
- Founder
- Foundation
- Children
- Grandchildren
- Future Generations
Foundation задает долгосрочный порядок владения и распределения капитала, но сам по себе не отменяет inheritance tax, правила обязательной доли, супружеские требования, обязанности по отчетности и налоговые обязательства участников: последствия зависят от задействованных стран.
Governance
Правила управления семейным капиталом
- полномочия Council
- reserved powers Founder, если допустимы
- Protector / Guardian
- порядок distributions
- назначение и изменение beneficiaries
- succession of Council
- voting
- конфликт интересов
- инвестиционные полномочия
- emergency provisions
- incapacity of Founder
- family governance
Правила проектируются под конкретную семью и юрисдикцию: типовой устав в подарок к структуре не выдается.
Пределы
Правовые пределы использования Foundation
- Existing Claims
- Fraudulent Transfer
- Insolvency
- Sham / Nominee Risk
- Excessive Founder Control
- Sanctions
- Tax Claims
- Public Policy
- Clawback / Challenge Periods
Foundation не должен создаваться для сокрытия активов от уже существующих законных требований.
Банк
Банковская инфраструктура Private Foundation
- Founder / Family
- Source of Wealth
- Foundation
- Bank / Custodian
- Investment / Assets
До выбора юрисдикции анализируем
- Founder
- Council
- Beneficiaries
- Protector / Guardian
- purpose
- Source of Funds
- Source of Wealth
- asset geography
- expected transactions
- sanctions / PEP
- bankability
Происхождение капитала
Подтверждение происхождения капитала при учреждении Foundation
- Source of Wealth
- Foundation onboarding
- Bank onboarding
- Asset Transfer
BRIDGES GLOBAL может отдельно подготовить Source of Funds / Source of Wealth dossier под требования администратора фонда и банка.
Подготовить Source of Wealth dossier →Состав работ
Учреждение Private Foundation под ключ
Состав семьи, beneficiaries, активы, резидентство и цели.
Foundation vs Trust vs Holding.
Право, стоимость, banking, disclosure, governance.
Founder, Council, Protector / Guardian, beneficiaries.
Координация подготовки документов.
Комплаенс founders, beneficiaries и активов.
Регистрация и учреждение структуры.
Подготовка финансовой инфраструктуры.
Передача долей, денежных средств и других активов.
Governance, filings, accounting и compliance после учреждения.
Результат
Foundation Corporate Book
- 01Foundation Charter
- 02Foundation Regulations
- 03Council Resolution
- 04Beneficiary Schedule
- 05Guardian / Protector Documentation
- 06Asset Schedule
- 07Ownership Structure
- 08Banking Dossier
- 09Compliance File
- 10Annual Governance Calendar
Состав комплекта зависит от юрисдикции и архитектуры структуры.
Консультация
Консультация по структуре владения - $300
На консультации разбираем задачу и определяем, какая структура применима.
- состав активов и страны их нахождения
- семья и beneficiaries
- налоговое резидентство участников
- бизнес и доли в компаниях
- банковская и инвестиционная инфраструктура
- цели наследования и governance
- существующие структуры клиента
- предполагаемые распределения
Результат: применимые юрисдикции и форма структуры, основные ограничения и предварительный бюджет учреждения и содержания.
FAQ
Вопросы о частных фондах
Private Foundation — структура владения семейным капиталом, а не коллективная инвестиционная схема. Она не привлекает средства инвесторов и не выпускает паи: активы принадлежат самой структуре и управляются советом по уставу.
Активы принадлежат самому Foundation как юридической структуре по праву выбранной юрисдикции, а не founder и не beneficiaries лично.
Часть полномочий может быть предусмотрена уставом и regulations там, где это допускает право юрисдикции. Избыточный контроль founder — основной риск оспаривания структуры.
Нет. Действуют правила о существующих требованиях, оспаривании сделок, банкротстве и сроках оспаривания. Структура создается заранее, а не после возникновения требований.
Налоговые последствия зависят от применимого права и резидентства founder, совета и бенефициаров. Учреждение фонда само по себе не отменяет налоговых обязанностей участников.
Учреждение по подтвержденным пакетам начинается от $6 500 и зависит от юрисдикции, состава активов и требований к governance; ежегодное сопровождение считается отдельно.
От двух-трех недель до полутора-двух месяцев в зависимости от юрисдикции, готовности документов и досье по происхождению капитала.
Решение принимает банк. До выбора юрисдикции мы оцениваем founder, совет, бенефициаров, источники капитала и предполагаемые операции, чтобы структура была банковски проходимой.
Как правило, между фондом и объектом ставится холдинговая компания или SPV страны нахождения объекта; прямое оформление возможно не везде.
Foundation обычно имеет собственную правосубъектность, траст — правовое отношение с legal title у trustee. Выбор зависит от задачи, права юрисдикции и того, с чем привычнее работать банкам семьи.
Структура и расчет
Получите структуру и расчет Private Foundation
Опишите состав активов, страны, семейную задачу и предполагаемый объем капитала. Сравним применимые юрисдикции, определим архитектуру Foundation и подготовим расчет учреждения и ежегодного сопровождения.
Предварительный расчет не является гарантией принятия структуры администратором фонда или банком. Налоговые и наследственные последствия зависят от применимого права и резидентства участников.