One-off
- Structuring
- Legal drafting
- Trustee onboarding
- Establishment
- KYC
- Asset transfer
Обновлено
SRV-LS-TR
Private Wealth · Trust Structures
Международные трасты для семейного капитала и активов
Проектируем и сопровождаем международные trust structures для владения активами, наследственного планирования и долгосрочного управления семейным капиталом.
BRIDGES GLOBAL анализирует состав активов, семейную структуру, налоговое резидентство участников и цели клиента, после чего координирует выбор юрисдикции, trustee, подготовку trust deed, передачу активов и дальнейшее администрирование траста.
Работа ведется совместно с лицензированными trustee и профильными консультантами соответствующей юрисдикции.
Международный траст
от $9 500
Количество бенефициаров
Окончательная стоимость определяется после анализа юрисдикции, trustee, состава активов и требований к администрированию.
Задача
Для какой задачи рассматривается траст
Юрисдикции
Юрисдикции для международных трастов
Стоимость учреждения и ежегодного сопровождения указана по подтвержденным пакетам BRIDGES GLOBAL. Итоговая смета фиксируется после выбора trustee и анализа состава активов.
НевисCaribbean1994Год принятия трастового закона Невиса0%Местных налогов на доходы траста вне НевисаAsset ProtectionFamily WealthSuccessionУчреждениеот $12 500Сопровождениеот $6 000 в годСрок2-4 неделиПосмотреть структуру
Острова КукаAsia1984Первый в мире закон о защитном трасте0%Местных налогов на доходы траста вне КукаAsset ProtectionFamily WealthУчреждениеот $14 500Сопровождениеот $7 000 в годСрок3-5 недельПосмотреть структуру
КипрEurope1992Год закона о международных трастахЕСЮрисдикция внутри ЕвросоюзаSuccessionFamily WealthInvestmentУчреждениеот $9 500Сопровождениеот $4 500 в годСрок2-3 неделиПосмотреть структуру
БВОCaribbean2003Год принятия VISTA0%Местных налогов на доходы вне БВОBusinessSuccessionУчреждениеот $13 500Сопровождениеот $6 500 в годСрок2-4 неделиПосмотреть структуру
США · Южная ДакотаUSAБессрочноСрок жизни династического траста0%Налога штата на доход трастаSuccessionFamily WealthInvestmentУчреждениеот $22 000Сопровождениеот $12 000 в годСрок4-8 недельПосмотреть структуру
СингапурAsiaMASНадзор финансового регулятора СингапураАзияДоступ к банкам регионаInvestmentFamily WealthBusinessУчреждениеот $18 000Сопровождениеот $9 500 в годСрок4-6 недельПосмотреть структуру
Сравнение юрисдикций
Сравните до трех trust jurisdictions
Отметьте до трех юрисдикций в каталоге выше.
- Trust law
- Registration / filing
- Duration
- Protector
- Reserved powers
- Asset protection provisions
- Banking
- Tax considerations
- Setup cost
- Annual cost
- Typical use
Участники международного траста
- 01Settlor
Передает активы в структуру на условиях trust deed.
- 02Trustee
Осуществляет юридическое владение и управление trust property в соответствии с применимым правом и обязанностями trustee.
- 03Beneficiaries
Лица или категории лиц, в интересах которых действует структура.
- 04Protector
Если предусмотрен структурой, получает определенные trust deed полномочия контроля или согласования.
- 05Trust Deed
Основной юридический документ структуры.
- 06Letter of Wishes
Дополнительное выражение пожеланий settlor, юридическая роль которого зависит от применимого права и документации траста.
- 01Settlor
- 02TrusteeProtector
- 03Trust
- 04Assets
- 05Beneficiaries
01Trust Deed
- 02Letter of Wishes
- 03Protector Powers
- 04Asset Schedule
- 05Beneficiary Schedule
- 06Trustee Resolution
- 07Banking Profile
- 08Annual Trust Review
Траст в классическом common-law понимании обычно не является отдельным юридическим лицом: legal title находится у trustee, который держит и управляет trust property в соответствии с trust deed и применимым правом. Терминология каждой юрисдикции проверяется отдельно.
Основные формы международных трастов
- 01Discretionary Trust
Trustee обладает предусмотренной trust deed дискрецией при распределении дохода и/или капитала между beneficiaries.
- 02Fixed Interest Trust
Права beneficiaries на определенные выплаты или доли устанавливаются документацией структуры.
- 03Purpose Trust
Создается для определенной допустимой цели, а не исключительно для традиционного круга beneficiaries, если такой инструмент допускается соответствующей юрисдикцией.
- 04Reserved Powers Trust
Settlor может сохранить определенные полномочия, допускаемые законодательством конкретной юрисдикции.
- 05Dynasty / Long-Term Trust
Долгосрочная структура для межпоколенческого владения капиталом там, где соответствующее право позволяет длительное или бессрочное существование траста.
Форма подбирается под задачу и применимое право: универсально лучшего типа траста не существует.
Trust, Foundation или Holding Company
TrustFoundationHolding Company
Правовая природаДоговорная конструкция общего праваСамостоятельное юридическое лицо без участниковКомпания с акционерами
Юридический собственник активовTrustee держит legal titleФонд как юридическое лицоКомпания
КонтрольTrustee в рамках trust deed, при наличии — protectorСовет фонда по уставуДиректора и акционеры
BeneficiariesЛица или категории по trust deedВыгодоприобретатели по уставуАкционеры
SuccessionПорядок распределения задан документацией структурыПорядок задан уставом фондаНаследование долей по общим правилам
GovernanceTrust deed, Letter of Wishes, protectorУстав, совет, при наличии — протекторУстав, органы управления
BankingСчет открывается trustee на структуруСчет фондаКорпоративный счет
DisclosureЗависит от юрисдикции и требований финансовых организацийРеестр и раскрытие зависят от юрисдикцииКорпоративные реестры и UBO
AccountingУчет и отчетность траста в объеме, установленном trustee и правомОтчетность фондаБухгалтерия и отчетность компании
Annual AdministrationTrustee fee и администрированиеСовет, агент и администрированиеАгент, адрес, отчетность
Типичные задачиСемейный капитал, наследование, долгосрочное владениеКонтинентальная альтернатива трасту, капитал семьиОперационная деятельность, владение долями
Какие активы можно включать в trust structure
Допустимость передачи конкретного актива зависит от его природы, страны нахождения, договорных ограничений, налоговых последствий и применимого права.
- 01Cash & Banking
- 02Securities
- 03Shares in Companies
- 04Holding Companies
- 05Real Estate
- 06Investment Portfolios
- 07Intellectual Property
- 08Digital Assets
- 09Family Business
Международная недвижимость в trust structure
В зависимости от страны недвижимость не всегда оформляется напрямую на trustee: между структурой и объектом может стоять холдинговая компания или SPV страны нахождения объекта.
- 01Trust
- 02Holding
- 03SPV
- 04Property
Семейный бизнес и trust structure
- Succession
- Governance
- Voting
- Distributions
- Continuity
- Beneficiaries
- Protector
- 01Settlor / Family
- 02Trustee
- 03Trust
- 04Holding Company
- 05Operating Companies
- 06Business
Передача капитала следующему поколению
Trust может использоваться для организации долгосрочного порядка владения и распределения семейного капитала, но конкретные наследственные и налоговые последствия зависят от применимого законодательства и резидентства участников.
- 01Founder
- 02Trust Structure
- 03Children
- 04Grandchildren
- 05Future Generations
Правовые пределы защиты активов
Trust structure проектируется до возникновения требований, а не после того, как необходимо скрыть актив от существующего кредитора.
- Existing claims
- Fraudulent transfer
- Insolvency
- Clawback periods
- Sham trust
- Settlor control
- Public policy
- Sanctions
- Tax obligations
Санкционные ограничения и trust structures
Структура не создается для незаконного обхода санкционных ограничений.
- settlor
- trustee
- protector
- beneficiaries
- companies
- assets
- banks
- jurisdictions
- ownership/control
- distributions
Происхождение капитала при учреждении траста
Licensed trustee и банк могут проводить глубокую проверку до принятия структуры на обслуживание.
- Source of Funds
- Source of Wealth
- business history
- tax residency
- assets
- beneficiaries
- sanctions
- PEP
- purpose of trust
Банковская и инвестиционная инфраструктура траста
BRIDGES GLOBAL координирует banking preparation и взаимодействие с trustee и финансовыми организациями в согласованном объеме. Автоматического открытия счета учреждение траста не дает.
- 01Trustee
- 02Trust Banking Profile
- 03Bank / Custodian
- 04Investment Portfolio
- 05Distributions
Состав работ
Создание международного траста под ключ
- 01Private Wealth Analysis
- 02Jurisdiction Comparison
- 03Trustee Selection
- 04Trust Architecture
- 05Trust Deed
- 06Protector Powers
- 07Letter of Wishes
- 08KYC / Source of Wealth
- 09Establishment
- 10Asset Transfer
- 11Banking / Custody
- 12Annual Administration
Результат
Что получает клиент после учреждения траста
Состав зависит от юрисдикции.
- 01Trust Deed
- 02Letter of Wishes
- 03Protector Documentation
- 04Beneficiary Schedule
- 05Asset Schedule
- 06Trustee Acceptance
- 07Ownership Structure
- 08Banking Documentation
- 09Tax / Reporting Calendar
- 10Annual Review Schedule
Стоимость
Стоимость учреждения и ежегодного сопровождения траста
Считать нужно не только setup fee: дешевое учреждение может означать дорогое ежегодное содержание.
Annual
- Trustee fee
- Administration
- Accounting
- Reporting
- Bank / Custody
- Tax coordination
- Protector, если оплачивается отдельно
Три года
Стоимость trust structure на три года
Расчет собирается по выбранной юрисдикции и trustee и фиксируется до договора.
Год 1
- Setup
- Trustee
- Legal
- Banking
- Asset transfer
Год 2
- Trustee
- Administration
- Reporting
Год 3
- Trustee
- Administration
- Reporting
Консультация
Консультация по структуре владения - $300
- состав активов
- семейная структура и бенефициары
- налоговое резидентство участников
- страны нахождения активов
- бизнес и доли в компаниях
- банковская и инвестиционная инфраструктура
- цели наследования и governance
- существующие структуры клиента
Результат: применимые юрисдикции и форма структуры, основные ограничения и предварительный бюджет учреждения и содержания.
Структура и расчет
Спроектируем структуру траста под ваш капитал
Опишите состав активов, страны их нахождения, семейную структуру и задачу. Сравним применимые юрисдикции и trustee и подготовим расчет учреждения и ежегодного сопровождения.
Задача
Активы и страны
Предварительный расчет не является гарантией принятия структуры конкретным trustee или банком. Налоговые и наследственные последствия зависят от применимого права и резидентства участников.
FAQ
Вопросы о международных трастах
В классическом common-law понимании траст обычно не является отдельным юридическим лицом: legal title переходит к trustee, который держит и управляет trust property в соответствии с trust deed и применимым правом.
Часть полномочий может быть предусмотрена документацией структуры, в том числе через protector или reserved powers там, где это допускает право юрисдикции. Избыточный контроль settlor — основной риск признания структуры фиктивной.
Нет. Существуют правила о существующих требованиях, оспаривании сделок, банкротстве и сроках clawback. Структура проектируется до возникновения требований.
Налоговые последствия зависят от применимого законодательства и резидентства settlor, trustee и бенефициаров. Учреждение траста само по себе не отменяет налоговых обязанностей участников.
Банковские средства, ценные бумаги, доли компаний, недвижимость через соответствующие структуры, инвестиционные портфели, интеллектуальную собственность и цифровые активы. Допустимость зависит от природы актива и права страны его нахождения.
Учреждение по подтвержденным пакетам начинается от $9 500 и зависит от юрисдикции, trustee и состава активов; отдельно считается ежегодное сопровождение. Итоговая смета фиксируется до договора.
От двух-трех недель до полутора-двух месяцев в зависимости от юрисдикции, trustee и готовности досье по происхождению капитала.
Да. Банк и trustee проверяют settlor, бенефициаров, источники капитала и цель структуры; сокрытие этих сведений делает работу невозможной.
Возможность изменений зависит от условий trust deed и применимого права: часть решений принимает trustee, часть требует согласия protector или иных предусмотренных лиц.
Фонд — самостоятельное юридическое лицо с уставом, траст — конструкция общего права, где активы держит trustee. Выбор зависит от задачи, права юрисдикции и того, с чем привычнее работать банкам клиента.
На консультации разбираем задачу и определяем, какая структура применима.
