Регистрация компаний · Люксембург

Регистрация компании в Люксембурге фонды и холдинговые структуры

Сопровождение: от €4 500
Срок регистрации: 2-4 недели
стандартная ставка НДС, самая низкая в ЕС: 17%

Холдинг, фонд или компания для владения капиталом в финансовом центре Евросоюза.

До регистрации считаем совокупную налоговую нагрузку, определяем, какое присутствие нужно для льгот, и оцениваем шансы на банковский счет.

Регистрация

от €4 500

Работа BRIDGES под ключ. Пошлины и сборы государства - отдельной строкой в смете по фактическим тарифам.

Смотреть пакеты

2-4 недели

регистрация через нотариуса

4 формы

S.à r.l., S.A., SOPARFI, фонды

17%

стандартная ставка НДС, самая низкая в ЕС

23,87%

совокупный налог на прибыль в столице

Кому подходитЛюксембург

Кому подходит Люксембург

Работа над структурой компании

01Холдинг для международной группы с активами в разных странах
02Фонды и структуры коллективных инвестиций
03Владение интеллектуальной собственностью группы
04Финансирование внутри группы
05Структуры, где важно признание юрисдикции инвесторами и банками

Не подходит

Небольшой операционный бизнес: содержание не окупится
Компания без присутствия: требования к директору и офису строгие
Быстрый и дешевый старт: учреждение идет через нотариуса, содержание дорогое
Расчет на низкую ставку: совокупный налог на прибыль в столице 23,87%

Формы компании4

Какую компанию открыть

01S.à r.l. · общество с ограниченной ответственностью
Холдинги, группы, владение активами.
Понятная структура и умеренные требования, капитал от €12 000.
Число участников ограничено, доли передаются с формальностями.
02S.A. · акционерное общество
Крупные структуры, привлечение инвесторов, фонды.
Акции передаются свободно, форма подходит для сложных сделок.
Капитал от €30 000 и более строгие требования к управлению.
03SOPARFI · холдинг на базе S.à r.l. или S.A.
Международные группы и инвестиционные структуры.
Освобождение доходов от участия и доступ к налоговым соглашениям.
Нужно реальное присутствие: директор, офис и решения в Люксембурге.
04Фонды · RAIF, SIF и другие формы
Управляющие фондами и профессиональные инвесторы.
Признанные в ЕС инструменты для привлечения капитала.
Нужны управляющий, депозитарий и соответствие требованиям регулятора.

Пакетыот €4 500

Пакеты регистрации в Люксембурге

Итог зависит от формы, требований к присутствию и регулируемой деятельности. Смету фиксируем до договора.

01 · 2-4 недели

Компания

от €4 500

Юрлицо для владения или контрактов

Подбор формы под задачу
Подготовка устава и нотариальное учреждение
Регистрация в торговом реестре
Юридический адрес на первый год
Постановка на налоговый учет

02 · 4-8 недель

Компания и присутствие

от €12 000

Холдинг с реальным управлением

Директор-резидент и офис
Постановка бухгалтерского учета
Регистрация по НДС при необходимости
Оценка освобождения доходов от участия
Досье для банка

03 · 8-16 недель

Под ключ

от €22 000

Структура со счетом, отчетностью и аудитом

Корпоративный счет и настройка платежей
Ведение учета, годовая отчетность и аудит
Сопровождение сделок внутри группы
Подготовка документов для инвесторов
Сопровождение в течение года

Цены указаны за работу BRIDGES. Нотариальные сборы, аренда, аудит и банковские тарифы идут в смете отдельной строкой. Уставный капитал остается средствами компании.

НалогиЛюксембург

Совокупная налоговая нагрузка

Налог на прибыль складывается из трех частей: корпоративный налог до 16%, надбавка 7% к этому налогу в фонд занятости и муниципальный налог коммуны. Льготы для холдинга работают, когда компанией реально управляют из Люксембурга.

Совокупная налоговая нагрузка

Люксембург

23,87%: Совокупный налог на прибыль в столице при прибыли свыше €200 000
от 10%: Доля для освобождения дивидендов и прироста при владении от 12 месяцев
17%: Стандартная ставка НДС, самая низкая в ЕС
0,5%: Налог на чистые активы компании в год, до €500 млн

Ежегодное содержание

Содержание люксембургской структуры высокое, это плата за статус юрисдикции. Считаем его до регистрации.

Директор и офис
Бухгалтерия
Годовая отчетность
Аудит
Налоговые декларации
Отчетность по НДС
Корпоративные решения
Банковский комплаенс

Банк

Корпоративный счет люксембургской компании

Люксембургские банки работают со структурами и капиталом, но происхождение средств проверяют особенно тщательно. Досье для банка готовим до нотариуса.

01
Что смотрит банк
Структуру группы, источник капитала, конечных бенефициаров, экономический смысл операций.
02
Какие документы нужны
Корпоративный комплект, схема группы, сведения о бенефициарах, подтверждение происхождения средств.
03
Почему важно присутствие
Структуре без директора и офиса в стране и с непрозрачным капиталом банк откажет.
04
Сроки
Рассмотрение занимает недели: банк не торопится и запрашивает дополнительные документы.

Гарантировать открытие счета не может никто: решение принимает банк. Мы оцениваем шансы до регистрации и сразу говорим, если ситуация сложная.

Этапы2-4 недели

Этапы регистрации в Люксембурге

Видно, какой срок зависит от нас, какой от нотариуса и реестра, какой от банка. Нажмите на этап, чтобы увидеть подробности.

01Консультация и структура
Задача, форма, присутствие, налоговая нагрузка, банк. Предлагаем варианты с расчетом.
одна встреча
02Смета и договор
Фиксируем состав работ и сумму. Нотариальные сборы идут отдельной строкой.
2-3 дня
03Документы и капитал
Собираем комплект, открываем счет для капитала и вносим его.
1-3 недели
04Нотариус и реестр
Учреждение компании у нотариуса и внесение в торговый реестр.
1-2 недели
05Налоговый учет и НДС
Постановка на учет и регистрация по НДС при необходимости.
2-6 недель
06Счет и запуск
Открытие рабочего счета и настройка операций.
срок определяет банк

Готовая компания: что у вас на руках: Устав и выписка из торгового реестра · Налоговый учет и номер НДС, если он нужен · Директор и офис в пакетах «Компания и присутствие» и «Под ключ» · Поставленный учет · Счет и настроенные платежи в пакете «Под ключ»

СравнениеЛюксембург

Люксембург и Нидерланды

	Люксембург	Нидерланды
Налог на прибыль	23,87% в столице с надбавкой и муниципальным налогом	19% до €200 000, 25,8% свыше
НДС ЕС	да, стандартная ставка 17%	да, стандартная ставка 21%
Специализация	фонды, финансирование, владение капиталом	холдинги, торговля, логистика
Фонды	развитая инфраструктура, признанная в мире	есть, выбор уже
Содержание	выше	среднее

Люксембург выбирают для капитала и фондов, Нидерланды для операционной деятельности. Обеим юрисдикциям нужно реальное присутствие.

КомандаBRIDGES

Команда по компаниям

Ян НовакКонсультант по структурированию активовНалоговая модель и выбор юрисдикции

Никос ПаппасСпециалист по банковскому комплаенсу и открытию счетовKYC, документы и проверка структуры

София МендесЭксперт по программам гражданства и ВНЖКоординация процесса и связь с клиентом

Даниэль КовачСтарший юрист по международному правуРепатриация и архивные документы

Вопросы

Вопросы о регистрации

Какая налоговая нагрузка в Люксембурге?

Складывается из корпоративного налога, надбавки 7% к нему в фонд занятости и муниципального налога коммуны. При прибыли свыше €200 000 корпоративная ставка 16%, совокупная в столице 23,87%. Итог зависит от коммуны и считается индивидуально.

Что такое SOPARFI?

Обычная компания на базе S.à r.l. или S.A., которая владеет долями. Отдельного статуса она не требует и пользуется освобождением доходов от участия при выполнении условий.

Нужен ли директор в Люксембурге?

Для налоговых льгот и банка нужен: компанией должны управлять из Люксембурга. Директор, офис и решения в стране входят в бюджет с первого года.

Сколько занимает регистрация?

2-4 недели с учетом нотариального оформления и внесения капитала. Срок открытия рабочего счета определяет банк.

Обязателен ли аудит?

Да, если компания превышает пороговые показатели, а также для регулируемых структур и фондов. Пороги проверяем под вашу структуру.

Подходит ли Люксембург для небольшого бизнеса?

Обычно нет: содержание директора, офиса и отчетности не окупается. В этом случае предлагаем юрисдикцию, которая подойдет лучше.

Что с фондами?

Люксембург входит в число ведущих юрисдикций для фондов. Нужны управляющий, депозитарий и соответствие требованиям регулятора.

Легко ли открыть счет?

Банки работают со структурами, но тщательно проверяют происхождение капитала. Рассмотрение занимает недели, поэтому досье готовим до нотариуса.

Компания под вашу задачу

Расскажите, что будет делать компания: проверим, подходит ли страна, и покажем бюджет запуска и содержания до договора.

Все 30 юрисдикций

BRIDGES · регистрация компаний и банковские счета

Регистрация компании

Хотите компанию в Люксембурге?

Пишите, откроем. Подберем форму, посчитаем запуск и годовое содержание, зарегистрируем компанию и поможем открыть счет.

Или напишите нам в WhatsApp или Telegram

Анна Ковалевская, ведущий юрист BRIDGES GLOBAL

Анна КовалевскаяВедущий юрист по гражданству и ВНЖ, 12 лет практики