Обновлено
GL-R-06
Глоссарий · Структуры и трасты
Реестр директоров и участников - кто управляет компанией и кому она принадлежит
Официальные списки директоров и участников компании. Расхождение между реестром и фактом — типичный источник вопросов у банков.
01 / Кратко за 30 секунд
Короткий ответ
- Что это
- Официальные списки директоров и участников компании
- Что содержат
- Персональные данные, даты назначения и прекращения полномочий, доли участников
- Где хранятся
- В самой компании и, как правило, дублируются в государственном реестре
- Насколько публичны
- Зависит от юрисдикции: где-то открытый доступ, где-то доступ ограничен
- Почему важно
- Расхождение между реестром и фактическим положением дел вызывает вопросы у банков
02 / Простыми словами
Что такое Register of directors / members
Реестр директоров и реестр участников — обязательные корпоративные документы, в которых фиксируется, кто управляет компанией и кому она принадлежит. Там указывают персональные данные, даты назначения и прекращения полномочий, а для участников — размер и вид доли.
Хранятся такие реестры в самой компании — обычно по адресу зарегистрированного офиса — и, как правило, дублируются в государственном реестре. Степень публичности отличается: в одних юрисдикциях данные открыты для всех, в других доступ ограничен и предоставляется по запросу уполномоченных лиц. Отдельно во многих странах ведутся реестры бенефициарных владельцев.
Главное практическое требование — актуальность. Смена директора, передача доли, изменение структуры владения должны своевременно отражаться и во внутренних реестрах, и в государственном. Расхождение между документами и фактическим положением дел — типичный источник вопросов при открытии счета, сделке или Due Diligence, а исправление задним числом всегда выглядит хуже своевременного обновления.
Пример из практики
В государственном реестре у компании клиента числился прежний директор — смена не была зарегистрирована. При открытии счета банк увидел расхождение и запросил объяснения. Исправление задним числом заняло время и добавило вопросов.
Когда это имеет значение
- Открытие счета компании
- Смена директора или участника
- Продажа доли в бизнесе
- Крупная сделка с контрагентом
- Due Diligence по программе
- Наследование доли
03 / Что входит
Что содержат реестры
Директора
- Персональные данные
- Даты назначения
- Прекращение полномочий
Участники
- Кто владеет
- Размер и вид доли
- История передач
Бенефициары
- Отдельный реестр во многих странах
- Кто контролирует фактически
- Обновление сведений
Хранение
- В компании
- В государственном реестре
- Уровень публичности
04 / Как проходит
Как поддерживать в порядке
Фиксировать изменения сразу
Смена директора или доли - запись в тот же день.
Обновлять государственный реестр
Подаем сведения регистратору в установленный срок.
Хранить внутренние реестры
Реестры лежат по адресу зарегистрированного офиса.
Сверять с фактическим положением
Раз в год сверяем реестры с договорами и решениями.
Готовые документы для проверок
Банк и проверяющие видят одинаковые данные везде.
05 / Что важно знать
Что важно знать
01Что содержит
Данные, даты, доли
Персональные данные, даты назначения и ухода директоров, размер и вид долей участников.
02Где хранится
В компании и у государства
Обычно по адресу зарегистрированного офиса и, как правило, дублируется в государственном реестре.
03Публичность
Зависит от страны
Где-то данные открыты всем, где-то только уполномоченным лицам. Реестры бенефициаров ведут отдельно.
04Главное
Актуальность
Расхождение реестра с фактом - частая причина вопросов банка и проверяющих.
Частые ошибки
Не внести смену директора
Обновлять внутренний и государственный реестр сразу после смены.
Оформить передачу доли только договором
Отразить передачу в реестре участников и в государственном реестре.
Исправлять реестр задним числом перед проверкой
Вносить изменения в срок: позднее исправление вызывает больше вопросов.
06 / Совет эксперта
Как подготовиться заранее
Любое изменение — смену директора, передачу доли, изменение структуры владения — фиксируют сразу, а не накапливают. Раз в год сверяют реестры с фактическим положением дел. Перед подачей на программу или открытием счета проверяют, что данные в государственном реестре актуальны: банк будет смотреть именно туда.
Что делаем мы. Перед подачей мы сверяем корпоративные данные клиента с государственными реестрами. Устаревшие сведения — частая причина дополнительных запросов, хотя устраняются они обычно легко, если заняться этим заранее.
Анна КовалевскаяВедущий юрист по гражданству и ВНЖ ЕС, 12 лет практики
07 / Вопросы
Частые вопросы
Официальный список лиц, управляющих компанией, с их данными и датами назначения и прекращения полномочий.
В самой компании, обычно по адресу зарегистрированного офиса, и, как правило, дублируются в государственном реестре.
Зависит от юрисдикции: где-то открытый доступ, где-то данные предоставляются только уполномоченным лицам по запросу.
Отдельный реестр фактических владельцев компании. Ведется во все большем числе стран как мера прозрачности.
Расхождение между реестром и фактом вызывает вопросы у банков и проверяющих. Обновление задним числом выглядит хуже своевременного.
Нет. Изменение должно быть отражено в реестрах компании и, как правило, в государственном реестре.
Связанные термины
