Обновлено
GL-B-03
Глоссарий · Due Diligence и комплаенс
Beneficial ownership register - Реестр бенефициаров
Государственный реестр с данными о реальных владельцах компаний (UBO). Во многих странах ведение обязательно, а сведения доступны банкам и регуляторам.
01 / Кратко за 30 секунд
Короткий ответ
- Что это
- Государственный реестр с данными о реальных владельцах компаний (UBO)
- Что хранит
- Кто конечный бенефициар, его доля и контроль
- Ведение
- Во многих странах обязательно для компаний
- Кому доступно
- Банкам и регуляторам, где-то — и публично
- Можно подготовиться
- Да: заранее раскрыть структуру владения прозрачно
02 / Простыми словами
Что такое Beneficial ownership register
Beneficial ownership register (реестр бенефициаров) — это государственная база, куда компании обязаны заносить данные о своих реальных владельцах (UBO): кто конечный человек, какая у него доля и контроль. Реестр создан, чтобы у анонимных структур не было места прятать настоящих собственников.
Во многих странах ведение такого реестра обязательно, а сведения доступны как минимум банкам и регуляторам, а где-то — и публично. При открытии счета или проверке компанию сверяют с реестром: если данные о бенефициаре не раскрыты или не совпадают, это сразу вопрос к комплаенсу.
Для клиента вывод простой: скрыть реального владельца через цепочку компаний или номинала сегодня не выйдет — реестры и правила UBO закрывают эту лазейку. Гораздо надежнее выстроить прозрачную структуру и раскрыть бенефициара честно.
Пример из практики
Компания открывает счет, и банк сверяет ее с реестром бенефициаров. В реестре указан один владелец, а в анкете банка — другой. Несовпадение сразу вызывает вопросы комплаенса, и счет ставят на паузу, пока структура не будет раскрыта честно и единообразно.
Где важен реестр
- Регистрация компании
- Открытие счета на компанию
- Due Diligence и AML
- Проверка контрагентов
- Отчетность по UBO
- Структурирование владения
03 / Что входит
Что важно про реестр
Что хранит
- Конечного бенефициара
- Долю и контроль
- Данные компании
Ведение
- Обязательно во многих странах
- Компания заносит сама
- Обновляется
Доступ
- Банки
- Регуляторы
- Где-то — публично
Смысл
- Против анонимности
- Прозрачность владения
- Часть правил UBO
04 / Как проходит
Как работает раскрытие
Определить бенефициара
Внести данные в реестр
Подтвердить долю и контроль
Сверка при проверке
Структура прозрачна
05 / Что важно знать
Что важно знать
01
Реестр хранит данные о реальных владельцах (UBO)
02
Во многих странах ведение обязательно
03
Доступ есть у банков и регуляторов
04
Несовпадение данных — вопрос к комплаенсу
05
Скрыть владельца через номинала уже не выйдет
Частые ошибки
- Не раскрыть бенефициара в реестре
- Указать в реестре одно, а банку — другое
- Считать, что номинал скроет владельца
- Не обновлять данные при смене структуры
- Строить непрозрачную схему в обход UBO
06 / Совет эксперта
Как подготовиться заранее
Стоит сразу выстроить прозрачную структуру владения и корректно раскрыть бенефициара в реестре — так, чтобы данные совпадали с тем, что вы показываете банку. Обновляют сведения при любой смене владения. Тогда сверка с реестром при проверке проходит без вопросов.
Что делаем мы. BRIDGES GLOBAL помогает выстроить структуру и корректно раскрыть бенефициара в реестре и перед банком, чтобы данные совпадали и сверка не вызывала вопросов. Прозрачность мы делаем вашим преимуществом, а не риском.
Дмитрий НадьНалоговый консультант, международное налогообложение и комплаенс (экс-Big4)
07 / Вопросы
Частые вопросы
Во многих странах да: компании обязаны заносить данные о реальных владельцах. Требования и доступность сведений различаются, но тренд — к прозрачности.
Как минимум банки и регуляторы. В ряде стран часть сведений публична. Поэтому раскрытие должно совпадать с тем, что вы показываете банку.
Нет. Реестры и правила UBO закрывают эту лазейку: номинал или цепочка компаний конечного бенефициара не прячут.
Несовпадение реестра и анкеты банка — красный флаг для комплаенса: счет могут поставить на паузу. Данные держат единообразными и актуальными.
Ultimate Beneficial Owner — конечный реальный владелец компании: человек с долей обычно от 25% или фактическим контролем. Именно его и заносят в реестр.
Да, при смене владельцев или структуры данные обновляют. Устаревшие сведения тоже вызывают вопросы при проверке.
