Директива CRD VI: счета вне ЕС для жителей Евросоюза с 2027 года

Коротко

• С 11 января 2027 года банк вне ЕС может предлагать вклады, кредиты и гарантии жителям ЕС только через филиал с разрешением в стране ЕС.
• Договоры, заключенные до 11 июля 2026 года, новые правила не затрагивают. Счет, открытый позже, такой защиты не имеет.
• Если клиент сам, по своей инициативе обратился в банк вне ЕС, филиал не нужен. Но банк не может сам предлагать ему другие продукты.
• Инвестиционные услуги, брокерские счета и управление активами из запрета исключены.
• Счета в банках стран ЕС эти нормы не меняют. Налоговый обмен информацией о счетах работает как раньше.

Что решил ЕС

Главное правило звучит так: страны ЕС обязаны требовать, чтобы компания из третьей страны открыла филиал и получила разрешение, прежде чем оказывать банковские услуги в Евросоюзе. Под правило попадают три базовые услуги: прием вкладов и других возвратных средств, кредиты и гарантии. Третья страна в банковском смысле - любая страна вне ЕС. Швейцария, Великобритания, ОАЭ, Сингапур, США и Турция здесь в одном ряду.

Директиву приняли 31 мая 2024 года, она вступила в силу 9 июля 2024 года. Странам ЕС дали срок до 10 января 2026 года, чтобы перенести ее в свои законы, а нормы о филиалах применяются с 11 января 2027 года. Для старых договоров отдельная дата: 11 июля 2026 года. Все, что подписано до нее, продолжает действовать.

До директивы каждая страна решала вопрос сама. В одних странах банк из-за пределов ЕС мог обслуживать местных жителей через границу почти без ограничений, в других уже требовалась лицензия. Теперь требование общее для всех 27 стран, а исключения перечислены в самой директиве.

Что это значит для вас. Ограничение направлено на банки, а не на клиентов. Иметь счет вне ЕС не запрещено. Меняется то, на каких условиях банк вне ЕС может вас обслуживать и предлагать новые продукты.

Что значит «филиал с разрешением»

Филиал банка из третьей страны - не отдельный банк, а подразделение головного банка, которое получает разрешение регулятора одной конкретной страны ЕС. Разрешение действует только в этой стране: в отличие от банка ЕС, филиал не может по нему обслуживать клиентов во всем Евросоюзе.

Директива делит такие филиалы на два класса. К первому относятся крупные филиалы с активами от 5 млрд евро, филиалы, которые принимают вклады частных клиентов на сумму от 5% своих обязательств или больше 50 млн евро, а также филиалы банков из стран, чей надзор ЕС не признал равноценным. Все остальные филиалы относятся ко второму классу.

От класса зависит, сколько собственных денег филиал держит в стране ЕС. Первый класс - не меньше 2,5% средних обязательств и не меньше 10 млн евро, второй - не меньше 0,5% и не меньше 5 млн евро. К этому добавляются отдельное руководство, отчетность и надзор местного регулятора. Для небольшого частного банка это заметные расходы, поэтому филиал откроет не каждый банк вне ЕС. Как банки проверяют клиентов в такой ситуации, разбираем в услуге банковского комплаенса.

Что это значит для вас. Если ваш банк объявит об открытии филиала, спросите, в какой стране он получит разрешение и будет ли обслуживать именно вас. Если банк филиал не открывает, остаются исключение по инициативе клиента или перевод счета в банк ЕС.

Кого касается

Правило касается клиентов, которые находятся в ЕС. Для частного лица это прежде всего место жительства, а не гражданство. Гражданин России, Казахстана или Израиля с ВНЖ в Греции для банка вне ЕС становится клиентом из Евросоюза. А гражданин Германии, который живет в Дубае, под это правило может не попасть: банк смотрит, где клиент живет и откуда к нему обращается.

На практике больше всего вопросов у трех групп. Первая - семьи, которые получили ВНЖ в ЕС по инвестиционной программе и переехали, а основной счет оставили в Швейцарии или ОАЭ. Вторая - предприниматели с бизнесом вне ЕС, которые живут в Европе и получают дивиденды на счет в банке страны бизнеса. Третья - те, кто только собирается открыть счет вне ЕС, уже имея европейский адрес.

Отдельно о налоговом резидентстве. ВНЖ сам по себе налоговое резидентство не меняет, это проверяется отдельно. Но для банка важен адрес, который вы указали при открытии счета и в анкете налогового обмена. Если вы сообщили банку о переезде в ЕС, банк будет считать вас клиентом из Евросоюза.

Что это значит для вас. Если вы живете в ЕС и держите деньги в банке вне ЕС, эти правила про вас. Гражданство роли не играет, важна страна проживания.

Когда филиал не нужен

Директива оставляет четыре исключения. От того, под какое из них попадает ваш случай, зависит, что банк сможет вам предложить после января 2027 года.

1. Инициатива клиента. Если житель ЕС сам и исключительно по своей инициативе обратился в банк вне ЕС, банк может оказать ему услугу без филиала. Условие строгое: если банк, его дочерняя компания, агент или любой посредник сам искал этого клиента, исключение не работает.
2. Клиент - банк. Услуги кредитным организациям ЕС под запрет не попадают. Для частных лиц это исключение роли не играет.
3. Одна группа. Банк вне ЕС может обслуживать компании своей же группы в ЕС.
4. Инвестиционные услуги. Брокерское обслуживание, управление портфелем, инвестиционный консалтинг и связанные с ними вклады и кредиты из запрета исключены.

У исключения по инициативе клиента есть второе ограничение. Даже если вы первым пришли в банк, это не дает банку права предлагать вам другие виды продуктов. Банк может оказывать услугу, о которой вы просили, и тесно связанные с ней. Новый кредит, гарантию или вклад другого типа без филиала он вам продвигать не может.

Европейское банковское управление в отчете от 23 июля 2025 года проверило, не расширить ли исключения, и менять статью 21c не предложило. Регулятор отметил, что единого определения базовых банковских услуг в странах ЕС нет, поэтому детали будут решать национальные регуляторы.

Что это значит для вас. Исключение по инициативе клиента не формальность. Доказывать, что вы обратились первым, придется вам и банку, поэтому переписку об открытии счета стоит сохранить.

Что будет с вашим счетом

Ответ зависит от трех вещей: когда заключен договор, какой это продукт и кто был инициатором. Ниже - основные ситуации.

Самая важная строка - первая. Если счет в Швейцарии или ОАЭ открыт до 11 июля 2026 года, договор защищен. Банк не обязан его закрывать из-за директивы. Но банк вправе пересмотреть свою политику: некоторые банки сами решают сократить число клиентов из ЕС, чтобы не открывать филиал. Это решение банка, а не требование закона.

Сложнее с новыми продуктами внутри старого договора. Если вы держите текущий счет и хотите открыть срочный вклад или взять кредит под залог портфеля, банк может считать это новым договором. Тогда к нему применяются новые правила. Как именно, решит регулятор вашей страны проживания и сам банк. Позицию банка лучше получить письменно до того, как планировать сделку.

Что это значит для вас. Старые счета защищены, новые продукты - не всегда. Перед крупной операцией в банке вне ЕС после января 2027 года уточните у банка, на каком основании он ее проводит.

Гарантия вкладов: что защищено в банке ЕС

Вклад в банке страны ЕС защищен общей системой гарантирования: до 100 000 евро на одного вкладчика в одном банке. Сумму считают по всем счетам клиента в этом банке вместе, а не по каждому счету отдельно. По совместному счету учитывается доля каждого владельца, обычно поровну.

Сверх 100 000 евро есть временная защита. Деньги от продажи собственного жилья, а также выплаты в связи с важными событиями в жизни, страховые выплаты и компенсации защищены от трех до двенадцати месяцев после поступления на счет. Точный срок и сумму устанавливает каждая страна ЕС.

Выплаты стали быстрее. Если банк не может вернуть вклады, система гарантирования должна выплатить деньги в течение семи рабочих дней. Раньше страны могли применять более долгий срок, его сокращали поэтапно с 20 рабочих дней.

Счет в банке вне ЕС этой системой не защищен: у него своя защита в стране банка, со своими суммами и сроками. Если филиал банка третьей страны принимает вклады в ЕС, страна филиала проверяет, что вкладчики защищены не хуже, чем в европейской системе. Если нет, она может обязать филиал вступить в местную систему гарантирования.

Что это значит для вас. Крупную сумму от продажи бизнеса или недвижимости разумно распределить между несколькими банками ЕС: лимит 100 000 евро считается на каждый банк.

Если банк переводит счет в свой банк в ЕС

Банки с дочерними банками в ЕС, скорее всего, предложат клиентам из Евросоюза перейти туда. Для клиента это новый договор с новым банком: другой IBAN, другие тарифы, другой надзор и другая система гарантирования вкладов.

Банк ЕС проводит проверку клиента заново, даже если он входит в ту же группу. Он запросит документы о личности и адресе, сведения о налоговом резидентстве и подтверждение происхождения средств. Если досье в старом банке собирали много лет назад, документы придется обновить. Собрать их заранее помогает банковское досье.

После перевода счет защищен системой гарантирования страны нового банка. Ниже - сколько защищено в типичных ситуациях.

Перед переводом сверьте три вещи: сохранятся ли условия по вкладам и кредитам, что будет с ценными бумагами и как изменятся сведения в налоговом обмене. Банк ЕС передает сведения о счете в страну вашего налогового резидентства по тем же правилам, что и раньше. Если на счете деньги компании или семейной структуры, проверьте, кто будет записан владельцем, в этом помогает структура владения.

Что это значит для вас. Перевод в банк группы в ЕС закрывает вопрос директивы, но это новая проверка. Начинайте собирать документы до того, как банк пришлет предложение.

Швейцария, ОАЭ, Великобритания: где вопрос острее

Швейцария. Для частных банков клиенты из ЕС - большая часть бизнеса. Банки, у которых уже есть дочерние банки в ЕС, могут перевести часть клиентов туда. Тогда счет открывается в европейском банке группы и под ограничения не попадает. У небольших банков без присутствия в ЕС выбор уже: открыть филиал или работать только по инициативе клиента.

ОАЭ. Счета в Дубае часто держат и для личных расходов, и для бизнеса. Если вы живете в ЕС, а счет в ОАЭ открывали сами, исключение по инициативе клиента обычно применимо. Но банк вправе запросить подтверждение и ограничить новые продукты. Подробно об условиях личных счетов в ОАЭ - в статье о личном счете в банке ОАЭ для нерезидента.

Великобритания. После выхода из ЕС британские банки для Евросоюза - банки третьей страны. Те, у кого есть дочерние банки в ЕС, обслуживают европейских клиентов через них. Если ваш счет в Лондоне, а живете вы во Франции или Испании, уточните, через какую компанию группы банк будет вести вас после января 2027 года.

Остальные страны вне ЕС, от Сингапура до Турции, работают по той же логике. Чем меньше у банка присутствия в ЕС, тем вероятнее, что он ограничит обслуживание жителей Евросоюза.

Что это значит для вас. Директива не закрывает счета, но меняет расчет банка. Банк может решить, что клиенты из ЕС не стоят открытия филиала, и сократить их сам.

Что делать сейчас

1. Составьте список счетов вне ЕС: банк, страна, дата договора, вид продукта. Отметьте, что открыто до 11 июля 2026 года.
2. Найдите документы об открытии: договор, первое письмо или заявку в банк. Это доказательство вашей инициативы.
3. Обновите в банке адрес и налоговое резидентство, если вы переехали. Скрывать переезд нельзя: это нарушение условий банка и правил налогового обмена.
4. Откройте основной счет в банке страны ЕС, где вы живете. Он закроет повседневные платежи, а счет вне ЕС останется для накоплений и бизнеса.
5. Подготовьте подтверждение происхождения средств заранее. Банк ЕС проверит его при первом крупном переводе.
6. Перед новым вкладом, кредитом или гарантией в банке вне ЕС после января 2027 года запросите письменную позицию банка.

Как открыть счет в европейском банке после получения ВНЖ, мы разбирали на примерах Кипра и Венгрии. Как банки проверяют клиентов со вторым гражданством, - в материале о втором паспорте и банках. Документы о деньгах помогает собрать подтверждение источника средств.

Если вы налоговый резидент России, о зарубежных счетах нужно сообщать налоговой, директива этого не меняет. Порядок - в статье об уведомлении налоговой о зарубежном счете.

Где ошибаются

• «Мой счет закроют в январе». Директива не требует закрывать действующие договоры. Закрыть счет может только сам банк по своей политике.
• «Я гражданин не ЕС, меня это не касается». Важна страна проживания. С ВНЖ в ЕС вы для банка клиент из Евросоюза.
• «Открою счет через знакомого менеджера банка». Если банк сам вышел на вас, исключение по инициативе клиента не работает.
• «Скажу банку, что живу в другой стране». Неверный адрес - нарушение условий банка и правил налогового обмена. Банк закроет счет быстрее, чем любая директива.
• «Брокерский счет тоже под запретом». Инвестиционные услуги исключены. Но деньги на таком счете должны обслуживать инвестиции, а не заменять текущий счет.

Как подготовлен материал

Материал основан на тексте директивы (ЕС) 2024/1619 от 31 мая 2024 года, опубликованной в официальном журнале ЕС 19 июня 2024 года: статья 21c о филиалах банков третьих стран и статья 2 о сроках переноса и применения. Об исключениях - также по отчету Европейского банковского управления от 23 июля 2025 года. Национальные законы стран ЕС могут уточнять детали, поэтому по конкретному счету нужна проверка в стране вашего проживания. Это не юридическое заключение по вашему договору с банком.